泰安市泰山文化旅游集團有限公司文件
泰文旅字[2022]60號
關(guān)于印發(fā)《泰安市泰山文化旅游集團有限公司
審計與風(fēng)險委員會(huì )工作細則（試行）》的
通知
集團各部室、各權屬公司：
為強化集團董事會(huì )決策功能，做到事前審計、專(zhuān)業(yè)審計，確保董事會(huì )對經(jīng)理層的有效監督，完善公司治理結構，經(jīng)集團黨委會(huì )議批準，現將《泰安市泰山文化旅游集團有限公司審計與風(fēng)險委員會(huì )工作細則（試行）》印發(fā)給你們，請遵照執行。
泰安市泰山文化旅游集團有限公司
泰安市泰山文化旅游集團有限公司
審計與風(fēng)險委員會(huì )工作細則
（試行）
第一章 總 則
第一條 為強化泰安市泰山文化旅游集團有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）董事會(huì )決策功能，做到事前審計、專(zhuān)業(yè)審計，確保董事會(huì )對經(jīng)理層的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》、《泰安市泰山文化旅游集團有限公司章程》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“《公司章程》”）及其他有關(guān)規定，公司董事會(huì )特設立審計與風(fēng)險委員會(huì )，并制定本工作細則。
第二條 審計與風(fēng)險委員會(huì )是董事會(huì )按照《公司章程》規定設立的專(zhuān)門(mén)工作機構，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。
第二章 人員組成
第三條 審計與風(fēng)險委員會(huì )成員由三名董事組成，由董事長(cháng)擔任召集人。
第四條 審計與風(fēng)險委員會(huì )設主任委員一名，由董事長(cháng)擔任，負責主持委員會(huì )工作；主任委員在委員內選舉，并報請董事會(huì )批準
產(chǎn)生。
第五條 審計與風(fēng)險委員會(huì )成員任期與董事會(huì )成員任期一致，委員任期屆滿(mǎn)，連選可以連任。期間如有委員不再擔任公司董事職務(wù)，則其自動(dòng)失去委員任職資格，并由董事會(huì )根據本議事規則第三條至第五條之規定補足委員人數。
第六條 審計與風(fēng)險委員會(huì )下設審計工作組為日常辦事機構，與公司審計部門(mén)合署辦公，負責日常工作聯(lián)絡(luò )和會(huì )議組織等工作。
第三章 職責權限
第七條 審計與風(fēng)險委員會(huì )的主要職責權限：
（一）提議聘請或更換外部審計機構；
（二）監督公司的內部審計制度及其實(shí)施；
（三）負責內部審計與外部審計之間的溝通；
（四）審核公司的財務(wù)信息及其披露；
（五）審查公司內控制度，對重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計；
（六）公司董事會(huì )授予的其他事宜。
第八條 審計與風(fēng)險委員會(huì )對董事會(huì )負責，委員會(huì )的提案提交董事會(huì )審議決定。審計與風(fēng)險委員會(huì )應配合監事會(huì )監事的審計活動(dòng)。
第四章 決策程序
第九條 審計工作組負責做好審計委員會(huì )決策的前期準備
工作，提供公司有關(guān)方面的書(shū)面資料：
（一）公司相關(guān)財務(wù)報告；
（二）內外部審計機構的工作報告；
（三）外部審計合同及相關(guān)工作報告；
（四）公司對外披露信息情況；
（五）公司重大關(guān)聯(lián)交易審計報告；
（六）其他相關(guān)事宜。
第十條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議對審計工作組提供的報告進(jìn)行評議，并將相關(guān)書(shū)面決議材料呈報董事會(huì )討論：
（一）外部審計機構工作評價(jià)，外部審計機構的聘請及更換；
（二）公司內部審計制度是否已得到有效實(shí)施，公司財務(wù)報告是否全面真實(shí)；
（三）公司對外披露的財務(wù)報告等信息是否客觀(guān)真實(shí)，公司重大的關(guān)聯(lián)交易是否合乎相關(guān)法律法規；
（四）公司內財務(wù)部門(mén)、審計部門(mén)（包括其負責人）的工作評價(jià)；
（五）其他相關(guān)事宜。
第五章 議事規則
第十一條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議分為例會(huì )和臨時(shí)會(huì )議。例會(huì )每年至少召開(kāi)一次，臨時(shí)會(huì )議由審計委員會(huì )委員提議召開(kāi)。會(huì )議召開(kāi)前七天須通知全體委員。會(huì )議由主任委員主持，主任委員不能出席時(shí)可委托另一名獨立董事委員主持。
第十二條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議應由三分之二以上的委員出席方可舉行；每一名委員有一票的表決權；會(huì )議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過(guò)半數通過(guò)。
第十三條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議表決方式為舉手表決；臨時(shí)會(huì )議可以采取通訊表決的方式召開(kāi)。
第十四條 審計工作組成員可列席審計委員會(huì )會(huì )議，必要時(shí)亦可邀請公司董事、監事及高級管理人員列席會(huì )議。
第十五條 如有必要，審計委員會(huì )可以聘請中介機構為其決策提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，費用由公司支付。
第十六條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議的召開(kāi)程序、表決方式和會(huì )議通過(guò)的議案必須遵循有關(guān)法律、法規、《公司章程》及本工作細則的規定。
第十七條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議應當有會(huì )議記錄，出席會(huì )議的委員應當在會(huì )議記錄上簽名。會(huì )議記錄由公司綜合辦公室保存。
第十八條 審計與風(fēng)險委員會(huì )會(huì )議通過(guò)的議案及表決結果，應以書(shū)面形式報公司董事會(huì )。
第十九條 出席會(huì )議的委員均對會(huì )議所議事項有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信息。
第六章 附 則
第二十條 本工作細則自董事會(huì )決議通過(guò)之日起施行。
第二十一條 本工作細則未盡事宜，按國家有關(guān)法律、法規和《公司章程》的規定執行；本工作細則如與國家日后頒布的法律、法規或經(jīng)合法程序修改的《公司章程》相抵觸，按國家有關(guān)法律、法規和《公司章程》的規定執行，并據以修訂，報董事會(huì )審議通過(guò)。
第二十二條 本工作細則由公司董事會(huì )負責解釋。
審計與風(fēng)險委員會(huì )成員名單
主任：時(shí)貞強 董事長(cháng)
成員：張 劍 董事
張 婧 職工董事
趙新峰 外部董事
時(shí) 鷹 外部董事
鄭廣金 外部董事
曾 戈 外部董事
|
分 送：文旅集團各部室、各權屬公司 |
|
泰安市泰山文化旅游集團有限公司 2022年10月26日印發(fā) |
